Systematische Prüfung des IKS der Aufbauorganisation und des Prozessmanagement

Arbeitstechnik   

Beschreibung

Im Rahmen eines systematischen Prüfungsansatzes erfolgt eine ganzheitliche Betrachtung der Architektur von Aufbau- und Ablauforganisation, des internen Kontrollsystems sowie der ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation des Unternehmens unter Berücksichtigung einer 3-Lines of Defence Struktur. Das Seminar führt durch die notwendigen Gestaltungselemente einer intakten Aufbau-und Ablauforganisation und zeigt die Abhängigkeiten zwischen Prozess- und Risikomanagement als Basis einer Corporate Governance Struktur auf.

Programm

• Anforderungen an die Aufbau- und Ablauforganisation
  • Coso, CobiT, SOX, KonTraG, BilMoG, DIN-ISO-Normen
  • Spezielle Aspekte in der Corporate Governance
  • IDW EPS 981 und 982
• Spezielle Anforderungen für Kreditinstitute
  • § 25 a, c KWG sowie MaRisk
• Grundlagen der Aufbau-/Strukturorganisation
  • Top-Downansatz
  • Vision-Strategie-Struktur-Prozess
  • Bottom up-Ansatz:
  • Elemente, Dimensionen und deren Beziehungen
  • Gestaltungsprinzipien
  • Stellenbildung; AKV – Kongruenzprinzip
  • ASC-Activity-Structure-Chart
• Organisationsgrundsätze des Internen Kontrollsystems
  • Funktionstrennung, Kontrollspannen, TOP- Kontrollautomatik, Identifikation von Schlüsselkontrollen
• Einführung in die Prozessorganisation
  • Operationelle Prozessanforderungen und Prinzipien
  • Prozess- und Schnittstellenmanagement
  • Prozessmanagement am Beispiel DIN ISO 9000 Normenreihe
  • Integration des internen Kontrollsystems
• Geschäftsprozessoptimierung
  • Phasenmodell der Prozessorganisation
  • Kybernetischer Regelkreislauf
  • KVP – PDCA-Zyklus
• Prüfungsansätze und Werkzeuge der Interne Revision
  • Geschäftsstrategie im Kontext Risikostrategie, Risiko-Kontroll-Matrix; CSA; Kompetenzen/Vollmachtsmatrix; IKS-Reifegrad-Analysen; Prozess-Screening

Seminarziel

Die Teilnehmer verfügen über die grundlagentheoretischen Kenntnisse zur Prüfung von Aufbau-/Prozessorganisationen. Kennen die Prüfungsansätze zur Durchführung von wirkungsvollen Prozessaudits erhalten Prüfungsleitfäden

Lehrmethode

Workshop Lehrvortrag, Praxisbeispiele, Einzel- / Gruppenarbeiten, Präsentation der Gruppenergebnisse.

Teilnehmerkreis

Mitarbeiter der Internen Revision aus Banken, Handel, Industrie und öffentlichen Dienst

Hinweis

Bitte beachten Sie folgende Informationen:

• Teilnahmegebühr einschließlich Seminardokumentation (digital),(Seminaranteil nach §4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei).