Aufbau eines modernen Internen Revisionssystems (IRS)

• Gesetzliche und aufsichtsrechtliche Grundlagen sowie Trends in der Revision
• Rolle, Rechte und Pflichten, und Aufgaben der IR sowie erforderliche Skills
• Einbindung der IR in die Aufbauorganisation
• 3-Linien-Modell zum Zusammenwirken der IR mit anderen Stabsfunktionen
• IT-gestützte Planungsmethoden in der IR

• Inhalte von Geschäftsordnung und Revisionshandbuch (IRS-Beschreibung)
• Gliederung und Gestaltung der Unterlagen
• Vorlagen, Vordrucke, Formulare sowie Tool-Einsatz

• Ermittlung sensibler, risikobehafteter Unternehmensbereiche (Prozesse, Funktionen, Strukturen)
• Audit Universe (AU) bzw. Revisionslandkarte (RLK)
• Risikoindikatoren und Risikobewertung im Rahmen der Mehrjahres- und Jahresplanung
• Tool-Nutzung und Agilität in der Revisionsplanung *Aufbau- und Ablauforganisation in der IR
• Strukturen und wesentliche Prozesse der Revision
• Arbeitsmethoden, Hilfsmittel/IT-Unterstützung und Agilität in der Prüfung
• Berichterstattung, Schlussbesprechung, Follow up und Feedback je Prüfung
• Ausgewählte Schwerpunkte der Führungsaufgaben der Revisionsleitung
• Prüfungssteuerung vom Auftrag bis zum Follow up (Meilensteine und QS)
• Mitarbeiterauswahl, -einsatz, -entwicklung und -führung in der IR
• Qualitätsmanagement in der IR und Prüfungen des IRS

• Freie Themenwahl durch die Seminarteilnehmer (Abfrage im Seminarverlauf)

Aufbau der IR und Arbeit der IR organisieren und anleiten können

• Grundlagen der Revisionsarbeit kennen und gestalten können
• IRS-Beschreibung ausarbeiten und pflegen können
• Risikoorientiert die Arbeit der IR planen können

Die Teilnehmer kennen die wesentlichen Anforderungen des DIIR Standards Nr. 4 und können sie auf den Lernstoff anwenden.