Solvenzanforderungen: Neuerungen aus Basel IV und der CRR II im Ãœberblick, Aktuelle und erwartete Modernisierungen

Kreditinstitute   

Beschreibung

Im Seminar wird auf die Neuerungen im Solvenzregime durch die CRR II eingegangen, die grundsätzlich seit dem 28.06.2021 anzuwenden sind, durch den „Quick Fix“ der CRR II (DelVO/2020/873) in Teilen aber coronabedingt auf Mitte 2020 vorgezogen wurden. Darüber hinaus werden die bereits in die CRR II eingeflossenen Maßnahmen aus „Basel IV“ vorgestellt. Am Horizont zeichnet sich auch schon die CRR III ab, die die mit „Basel IV“ grundlegend überarbeiteten regulatorischen Messansätze für Kredit-, Markt- und operationelle Risiken zukünftig in europäisches Recht überführen wird. Die Erläuterung zentraler damit verbundener Auswirkungen auf die Institute rundet das Seminar ab.

Programm

Neuerungen in der CRR II

• Kreditrisiko
  • Ãœberarbeitung des KMU-Unterstützungsfaktors
  • Neuerungen bei der Eigenmittelunterlegung von Fondsanteilen
  • SA-CCR: Standardansatz für das Kontrahentenausfallrisiko

Ausblick auf die zentralen Solvenzthemen der CRR III

• Anforderungen zur Eigenmittelunterlegung und Regelungen zum Output Floor
• Ãœberblick und wichtige Elemente der Neuerungen in den einzelnen Risikoarten
• Kreditrisiko
  • Neuer KSA
• Ãœberarbeitung des IRBARisikoar-ten
• Kontrahentenausfall- und CVA-Risiko
  • Marktrisiko
  • Aktuelles Umfeld und Rahmenbedingungen der Neuerungen
  • Der neue Standardansatz zum Marktrisiko
• CVA-Risiko
• Operationelle Risiko

Seminarziel

Vermittlung von Kenntnissen zu zentralen Neuerungen im Solvenzregime, die bereits in der CRR II enthalten oder zukünftig in einer CRR III erwartet werden, und Aufzeigen daraus folgender Prüfungsansätze

Lehrmethode

Vortrag mit Beispielen und Diskussion

Teilnehmerkreis

Revisoren, Revisionsleiter

Hinweis

Bitte beachten Sie folgende Informationen:

• Teilnahmegebühr einschließlich Seminardokumentation (digital), (Seminaranteil nach §4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei ).