Online - Prüfung Operationeller Risiken inkl. Aspekte der IT-Anforderungen (BAIT / VAIT)

Kreditinstitute - Grundstufe

Veranstaltungsdetails

Nr.:
OL202019
9 freie Plätze
Termin:
16.06.2020, 09:30-16:30 Uhr
Referenten:
Prof. Dr. Niels Olaf Angermüller
Stunden:
7.0 Stunden CPE
0.0 Stunden Ethik-CPE
Gebühr:
450,00 € für Mitglieder
500,00 € für Nichtmitglieder


Kreditinstitute - Grundstufe

Beschreibung

Operationelle Risiken sind als Risiken von Ver die in Folge der Unangemessenheit oder des Versagens von internen Verfahren, Men Systemen oder in Folge externer Ereignisse eintreten definiert. Damit waren sie schon immer wichtige Bestandteile von Prüfungsaktivitäten der Internen Revision. Wegen ihrer hohen materiellen Bedeutung werden operationelle Risiken bei Banken als eigene, mit Eigenkapital zu unterlegende, Risikokategorie aufgegriffen. Auch Versicherer müssen sich gemäß den Mindestanforderungen an die Governance-Organisation (MaGo) intensiv mit Operationellen Risiken befassen. Operationelle Risiken wurden seitens der BaFin als wesentliche Risikoart verankert und sind daher im aufsichtlichen Fokus. Zu den Anforderungen hinsichtlich operationeller Risiken gehören weitreichende Aktivitäten der Internen Revision. In den letzten Jahren stellen operationelle Risiken einen Prüfungsschwerpunkt der Aufsicht dar. Ein aktueller Fokus sind dabei die stark gewachsenen Risiken aus dem IT-Bereich. So gab es z.B. in den letzten Jahren oftmals Schwachpunkte bei Berechtigungskonzepten oder selbst entwickelten EDV Lösungen. Aber auch Cyber-Attacken stellen heute eine Bedrohung dar. Die früheren aufsichtlichen Anforderungen wurden daher durch die BaFin durch Bankenaufsichtliche bzw. Versicherungsaufsichtliche Anforderungen an die IT (BAIT/ VAIT) konkretisiert.

Seminarinhalte

Programm

  • Abgrenzung operationeller Risiken
  • Rechtliche Prüfungsgrundlagen
    • Angemessenheit des Internen Kontrollsystems
    • Anforderungen an die Interne Revision
  • Eigenkapitalunterlegung für operationelle Risiken in Banken gemäß CRD-IV Paket
    • Bisherige einfache Ansätze (Basisindikatoransatz / Standardansatz)
    • Grundlagen fortgeschrittenerAnsätze („AMA“)
    • Diskussion von Änderungen in der Eigenkapitalunterlegung („Basel IV“)
  • Anforderungen an die Behandlung operationeller Risiken
    • Anforderungen gemäß MaRisk und MaGo
    • Anforderungen der BAIT/VAIT im Überblick (Hinweis: Es werden aufsichtliche Hinweise gegeben, jedoch keine technischen Umsetzungsdetails besprochen!)
  • Schadenfalldatenbank
    • Erfassung
    • Bewertung
    • Fortschreibung
  • Arbeitsfelder der Internen Revision
    • Prüfungen der operationellen Risikomanagementeinheit und der Fachbereiche
    • Praxiserfahrungen und Einzelaspekte

Seminarziel

Vermittlung von Kenntnissen und Fähigkeiten der Handhabung operationeller Risiken gemäß aktuellen aufsichtlichen Anforderungen

Referenten

Prof. Dr. Niels Olaf Angermüller

 Prof. Dr. Niels Olaf Angermüller

Dr. Niels Olaf Angermüller ist Professor für Finanzmanagement an der Hochschule Harz.

Im Anschluss an sein Studium der Betriebswirtschaft an den Universitäten Göttingen und Nottingham war er zunächst als wissenschaftlicher Mitarbeiter und Koordinator am Zentrum für Globalisierung und Europäisierung der Wirtschaft an der Universität Göttingen tätig. Nach dem Abschluss seiner Dissertation zum Themengebiet internationaler Finanzmärkte, Finanzmarktkrisen und die Rolle der Bankenaufsicht, wechselte er in die Revision eines international tätigen Finanzdienstleistungskonzerns. Dort war er mehrere Jahre für internationale Prüfungen mit den Schwerpunkten Treasury, Risikomanagement (insbesondere auch Baseler Anforderungen) und Rechnungswesen/Controlling zuständig

Er übernahm die Leitung des Bereichs Risk and Development in Dublin / Irland. Hier war er unter anderem an einem erfolgreich abgeschlossenen Markteintrittsprojekt beteiligt.

Später nahm er einen Ruf an die Hochschule Harz an. Drei weitere Rufe an andere Hochschulen lehnte er ab. Zudem ist Professor Angermüller regelmäßig Lehrbeauftragter der Privaten Hochschule Göttingen und war externer Prüfer am Trinity College in Dublin/Irland.

Professor Angermüller ist Autor von über 80 nationalen und internationalen Beiträgen zum Finanz- und Risikomanagement und zur Internen Revision in privaten und öffentlichen Institutionen.

Er gilt als Experte zur Internen Revision, aber auch des Risikomanagements sowie der Banken- und Versicherungsaufsicht. Professor Angermüller wurde mit dem Preis für Angewandte Forschung des Landes Sachsen-Anhalt ausgezeichnet.

Kooperationen bestehen u.a. mit dem Deutschen Institut für Interne Revision (DIIR), der Risk Management Association und dem Internationalen Controllerverein. U.a. ist er Mitglied des Zulassungsausschusses zum Certified Internal Auditor (CIA) beim Deutschen Institut für Interne Revision, Frankfurt am Main.

Des Weiteren ist Professor Angermüller als "Anerkannter Prüfer für Interne Revisionssysteme (DIIR)" zertifiziert.

Alternative Termine

Zu diesem Seminar gibt es keine alternativen Termine.


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