Korruption und Mitarbeiterkriminalität - Wirkungsvolle Prophylaxe sowie innovative Prüfungsansätze

Programm

• Typische Muster und Merkmale von Betrugshandlungen
• Wissen Sie ... wie Betrüger denken?
  • Täterprofil und Täterverhalten
  • Lernen vom Täter
• Effiziente Risikoanalyse für Betrug im Unternehmen
• Strukturierte Ansätze für die Prävention und Prüfung in den Unternehmen
• Vom Signal zum Bericht
  • Gruppenarbeit zur Aufdeckung eines komplexen Unterschlagungsfalles
• Der „Fingerabdruck“ im EDV-Zahlenwerk
  • Die Beweissicherung
  • Der Einsatz des Prüfer-PCs zur Datenauswertung
  • Fachbezogene und statistische Suchstrategien
  • Benford-Analysen (Möglichkeiten und Grenzen)
  • Chi-Quadrat-Test-Verfahren und weitere Testverteilungen
• Untersuchungen am Arbeitsplatz
• Die Befragung: Übungen zur Konfrontation mit dem Täter
• Notfallstrategien: Wie bereitet man sich auf den Ernstfall vor?
• Arbeitspapiertechnik und Bericht im Unterschlagungsfall
• Wie verhält man sich gegenüber Ermittlungsbehörden und der Steuerfahndung
• Hinweise zu rechtlichen Besonderheiten bei der Prüfung doloser Handlungen
• Der Revisor als Zeuge vor Gericht