Innenrevisionsprüfung im Kontext des EU-Geldwäschepakets

Compliance/ Recht & Fraud - Grundstufe

Beschreibung

Geltungsbeginn der AMLR 2027 — Auswirkungen und Prüfungspraxis im Finanzsektor

Mit dem Geltungsbeginn der EU-Geldwäscheverordnung (Verordnung (EU) 2024/1624) am 10. Juli 2027 verändert sich der aufsichtsrechtliche Rahmen für Verpflichtete im Finanzsektor grundlegend.

Das Seminar ordnet die Neuerungen aus AMLR, AMLD6 und AMLA-VO praxisnah ein und übersetzt sie in konkrete Prüfungshandlungen der Internen Revision.

Im Mittelpunkt stehen die Auswirkungen auf Risikoanalyse, Sorgfaltspflichten, interne Sicherungsmaßnahmen sowie das Zusammenspiel mit dem fortgeltenden GwG und den BaFin-Auslegungs- und Anwendungshinweisen.

Teilnehmende erhalten methodische Impulse für Prüfungsplanung und -durchführung.

Seminarinhalte

Programm

Modul 1 – Kick-off und Grundlagen der Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsprävention

  • Begriffsbestimmungen, Phasen der Geldwäsche und Abgrenzung zur Terrorismusfinanzierung
  • Bedrohungslage und Typologien (NRA, FIU-Jahresbericht, Europol, FATF)
  • Aufsichtspraxis 2025/2026: Sonderprüfungen, Sonderbeauftragte, BaFin-Bußgelder
  • Rechts-, Reputations-, Finanz- und operationelle Risiken bei Verstößen

Modul 2 – Kernpflichten nach GwG und BaFin-AuA 07/2025

  • Drei-Säulen-Modell: Risikomanagement, kundenbezogene Sorgfaltspflichten, Verdachtsmeldewesen
  • Interne Sicherungsmaßnahmen und Rolle des Geldwäschebeauftragten
  • Allgemeine, vereinfachte und verstärkte Sorgfaltspflichten (§§ 10, 14, 15 GwG)
  • Identifizierung, wirtschaftlich Berechtigter, PEP-Status, laufende Überwachung

Modul 3 – EU-Geldwäschepaket: Geltungsbeginn 10.07.2027

  • Architektur des Pakets: AMLR, AMLD6, AMLA-VO, GTVO
  • AMLA
  • Fokusfelder AMLR
  • Konkretisierung durch RTS, ITS und AMLA-Leitlinien

Modul 4 – Risikoanalyse, Transaktionsmonitoring und GwG-MeldVO

  • 5-Schritt-Modell der BaFin und Brutto-Netto-Methodik
  • Transaktionsmonitoring: Szenarien, Eskalation, Backlog-Risiken, GTVO-Implikationen
  • Verdachtsmeldewesen: Verdachtsschwelle, Stillhaltepflicht, Haftungsfreistellung

Modul 5 – Prüfungsansätze der Internen Revision

Das können Sie nach dem Seminarbesuch

  • Sie ordnen die regulatorische Architektur aus GwG, AMLR, AMLD6, AMLA-VO und GTVO sicher ein.
  • Sie identifizieren die wesentlichen Umsetzungsbedarfe Ihres Instituts zum Geltungsbeginn der AMLR am 10.07.2027.
  • Sie bewerten die institutsbezogene Risikoanalyse methodisch fundiert nach dem 5-Schritt-Modell der BaFin.
  • Sie entwickeln Prüfungsansätze für AMLR-Umsetzungsprojekte sowie für die Schwerpunkte Risikoanalyse, PEP und wirtschaftlich Berechtigte.
  • Sie formulieren risikoorientierte, prüfungssichere Feststellungen entlang aktueller Aufsichtserwartungen.

Mehr Informationen

Lehrmethode

Fachvortrag mit Diskussion, regulatorische Synopse GwG/AMLR, Fallbeispiele, Prüfungsleitfragen und Musterfeststellungen aus der Revisionspraxis.

Teilnehmerkreis

Interne Revision, Compliance- und Geldwäschebeauftragte im Finanzsektor sowie deren Stellvertretung

Voraussetzungen

Grundkenntnisse GwG empfohlen, vertiefendes Modul für Fortgeschrittene integriert

Hinweis

Bitte beachten Sie folgende Informationen:

  • Der Seminaranteil ist nach §4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei.

Referenten

WP/StB Benedict Braus

WP/StB Benedict Braus

Benedict Braus verfügt über mehr als 20 Jahre Berufserfahrung, die er überwiegend bei „Big 4“ Gesellschaften sammelte. Er hat dabei verschiedenste Prüfungs- und Beratungsaufträgen im Finanzdienstleistungssektor betreut. BRAUS BERATUNG+REVISION gründete er im Jahr 2016.

Neben den Berufsexamina (Wirtschaftsprüfer, Steuerberater) hat er auch das CFA-Examen abgelegt.

Schwerpunkt seiner Tätigkeit für Kredit- und Wertpapierinstitute, Finanzdienstleistungsinstitute sowie KVGen sind Innenrevisionsprüfungen und prüfungsnahe Beratung in der Geldwäscheprävention, ergänzt um Prüfungen im Handelsumfeld, die Plausibilisierung von Risiko- und Bewertungsmodellen sowie Abschlussprüfungen regulierter Institute. .

LL.M. Maximilian Blöh

LL.M. Maximilian Blöh

Maximilian Blöh verfügt über mehr als 10 Jahre Berufserfahrung in der Finanzbranche. Neben Bankbetriebslehre hat er auch Wirtschaftsjura mit Fokus auf Bank- und Kapitalmarktrecht studiert. Zudem hat er die Zertifizierung zum Compliance Officer (Univ.) abgelegt.

Maximilian war bei einer Big-4-Wirtschaftsprüfungsgesellschaft im Bereich Audit & Advisory tätig, wo er an Jahresabschlussprüfungen großer Banken und regulatorischen Projekten beteiligt war. Derzeit ist er als Senior Manager für BRAUS BERATUNG+REVISION tätig.

Er verfügt über große Expertise im Bank- und Kapitalmarktrecht, insbesondere im Bereich Compliance in der Asset Management- und Bankenbranche. Zudem berät er Unternehmen hinsichtlich der nachhaltigkeitsbezogenen Risikomanagement- und Offenlegungspflichten.

Veranstaltungsdetails

Seminarnummer
2027237
Status
20 freie Plätze
Termin:
Seminarort:
Online
Referenten:
WP/StB Benedict Braus
LL.M. Maximilian Blöh
Stunden:
  • 5.0 Stunden CPE
  • 0.0 Stunden Ethik-CPE
Gebühr:
  • 410,00 € für Mitglieder
  • 460,00 € für Nichtmitglieder
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