IKS - Internes Kontrollsystem: Aufbau, Gestaltung und Beurteilung

Allgemein - Grundstufe

Beschreibung

Der Druck auf Unternehmen, ihre Geschäftsprozesse anzupassen sowie wesentliche Risiken und Kontrollen nachhaltig und kontinuierlich zu überwachen, nimmt stetig zu.

Unternehmen verfügen über eine Vielzahl von Kontrollen. Häufig fehlt jedoch ein integriertes System zur kontinuierlichen Überwachung dieser Kontrollen.

Um das Interne Kontrollsystem (IKS) fundiert beurteilen zu können, benötigt die Interne Revision Kenntnisse über Methoden und Best-Practice-Ansätze zur prozessorientierten Gestaltung und Überwachung ganzheitlicher Interner Kontroll- und Risikomanagementsysteme.

Seminarinhalte

Programm

1. Aktuelle aufsichtsrechtliche und gesetzliche Entwicklungen zum IKS

  • Relevante Gesetze und Vorschriften (BilMoG, AktG, KWG, MaRisk, Solvency II, MaGo, SOX)
  • Standards und Referenzmodelle (COSO, COBIT, IDW PS 260/261, 951)

2. Management operationeller Risiken (OpRisk)

  • Ziele und Nutzen des Risikomanagements
  • Risikokategorien und Risikomanagementprozess
  • Identifikation und Abgrenzung operationeller Risiken

3. Stringente Methodik in einem integrierten IKS

  • Integration unterschiedlicher Unternehmensebenen (Prozess-, IT- und Gesamtunternehmensebene)
  • Erstellung von Risikokontrollmatrizen
  • Einheitliche und konsistente Bewertung der Kontrollausgestaltung und Kontrolleffektivität im Rahmen von Self-Assessments
  • Adäquate Steuerung und Qualitätssicherung der Assessments
  • Identifikation und Behebung von Kontrollschwächen

4. Einbindung der IKS-Methodik in einen systematischen Überwachungsprozess (IKS-Regelkreis)

  • Definition der Rollen und Verantwortlichkeiten im IKS-Regelkreis
  • Identifikation von operationellen Risiken und Kontrollen in den Geschäftsprozessen
  • Spezifikation und Bewertung der wesentlichen Risiken und Schlüsselkontrollen sowie Definition von Optimierungsmaßnahmen
  • IKS-Berichterstattung

5. Prüfungsansätze und Werkzeuge der Internen Revision

  • Rolle und Aufgaben der Internen Revision im IKS
  • Kontroll-Cockpit der Internen Revision
  • IKS-Prüfgebiete und Ablauf einer IKS-Prüfung

Das können Sie nach dem Seminarbesuch

  • Sie können die Gesetze und Vorschriften zum IKS richtig interpretieren.
  • Sie verfügen über ein umfassendes Verständnis der Zusammenhänge zwischen Prozessen, Risiken und Kontrollen.
  • Sie können OpRisk Management, IKS und Governance wirksam miteinander verzahnen.
  • Sie können eine konsistente und einheitliche IKS-Methodik über alle Unternehmensebenen sicherstellen.

Mehr Informationen

Lehrmethode

Lehrgespräch, Diskussion, Fallbeispiele, Praxiseinblicke und -beispiele, ggf. Gruppenarbeiten

Teilnehmerkreis

Mitarbeitende der Internen Revision, IKS-Beauftragte, Führungskräfte

Voraussetzungen

Erste Erfahrungen in der Prüfung oder Ausgestaltung/Anwendung von IKS

Hinweis

Bitte beachten Sie folgende Informationen:

  • Der Seminaranteil der Teilnahmegebühr ist nach §4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei.
  • Es steht kein Zimmerkontingent durch das DIIR zur Verfügung.

Referenten

Julian Bischof

Julian Bischof

Julian Bischof verfügt über 20 Jahre Erfahrung in der Konzeption, Implementierung sowie in der Prüfung von Risikomanagement- und Governance-Systemen, inkl. Interner Kontrollsysteme, bei nationalen wie internationalen Unternehmen und Konzernen. Als Associate Partner leitet er das Risk Management sowie das Sustainability-Team der Unternehmensberatung Wavestone Deutschland. Julian Bischof verfügt über einen MBA in Business Management und ist zudem Zertifizierter Risikomanager.

Veranstaltungsdetails

Seminarnummer
2027219
Status
16 freie Plätze
Termin:
Seminarort:
Präsenz
Referenten:
Julian Bischof
Stunden:
  • 21.0 Stunden CPE
  • 0.0 Stunden Ethik-CPE
Gebühr:
  • 1.420,00 € für Mitglieder
  • 1.525,00 € für Nichtmitglieder
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